In financieel-economisch opzicht was 2023 voor de VNG een stabiel jaar. Wel is nog goed zichtbaar dat we te maken hadden met nog steeds hoge inflatie. Dit leidt tot aanzienlijk hogere kosten voor huisvesting. Positieve financiële ontwikkelingen zijn het goede rendement op de effectenportefeuille die de VNG aanhoudt, als ook het rendement van de dochterbedrijven. We zien ook een toename van subsidie gefinancierde projecten.
Financiële kerncijfers
De VNG sloot het jaar af met een negatief bedrijfsresultaat van € 3,5 miljoen. Dit is conform het besluit van de ALV (Algemene Leden Vergadering) in 2018 om het eigen vermogen gefaseerd in te zetten. In de begroting was een negatief resultaat van € 4,4 miljoen geraamd. Het uiteindelijk jaarresultaat is positief door het rendement op de effectenportefeuille en andere rentebaten. Dit betreft een bedrag van € 5 miljoen. Het positief jaarresultaat over 2023 bedraagt € 2,8 miljoen.
(bedragen x € 1.000)
| Geconsolideerde balans van de VNG per ultimo | 2023 | 2022 |
| Vaste activa | 74.307 | 68.555 |
| Vlottende activa | 100.813 | 95.943 |
| Groepsvermogen | -56.301 | -51.704 |
| Voorzieningen | -2.150 | -2.154 |
| Kortlopende schulden | -116.669 | -110.640 |
| - | - |
| Geconsolideerde staat van baten en lasten van de VNG | 2023 | 2022 |
| Contributie | 26.206 | 24.974 |
| Totale baten (exclusief contributie) | 177.422 | 156.484 |
| Totale lasten | 205.722 | 185.064 |
| Bedrijfsresultaat | -2.094 | -3.604 |
| Financiële baten en lasten | 5.326 | -1.373 |
| Bijzondere baten en lasten | 31 | - |
| Resultaat uit voorgaande jaren | 16 | - |
| Vennootschapsbelasting | -455 | -40 |
| Resultaat boekjaar | 2.824 | -5.019 |
| Dekking uit vermogen | 934 | 800 |
| Onverdeeld resultaat | 3.758 | 4.219 |
Het aandeel in het resultaat van de VNG-bedrijven in het resultaat (na Vpb) van de Vereniging is als volgt opgebouwd | 2023 | 2022 |
| Congres- en Studiecentrum VNG B.V. | 953 | -399 |
| VNG Risicobeheer B.V. | 186 | 395 |
| VNG International B.V. | 274 | 310 |
| VNG Realisatie B.V. | 46 | 87 |
| VNG Naleving B.V. | - | 20 |
| VNG Diensten B.V. (excl. deelnemingen) | -97 | -139 |
| 1.362 | 274 |
| Personeelsgegevens van de Vereniging | 2023 | 2022 |
| Bezetting in fte’s per 31 december | 308,16 fte | 298,5 fte |
| Gemiddeld aantal fte’s | 303,33 fte | 295,0 fte |
| Uitstroompercentage bij de Vereniging | 16% | 15% |
| Ziekteverzuimpercentage (incl. zwangerschappen) | 5,49% | 5,42% |
| Salarislasten in procenten van de lasten | 18% | 20% |
| Vraagbaakfunctie van de Vereniging | 2023 | 2022 |
| Contactmomenten via de Frontoffice | 27.194 | 25.531 |
| 10.854 | - |
| 16.340 | - |
| Aantal op basis van de contactmomenten geregistreerde vragen (Corsa) | 6.759 | - |
De CO2-Prestatieladder is een managementsysteem dat zorgt voor een duidelijk inzicht in de CO2-voetafdruk, specifieke reductiedoelen en structurele CO2-reductiemaatregelen in de organisatie. De VNG ondersteunt gemeenten die hiermee aan de slag gaan. De VNG-organisatie doet zelf ook mee aan de prestatieladder.
CO2-voetafdruk VNG
De VNG werkt actief aan het in kaart brengen van de CO2-voetafdruk, en het reduceren van onze CO2-uitstoot.
Meer dan de helft van de vluchten van VNG International wordt gecompenseerd via Climate Neutral Group.
Doelstellingen
Voor de periode 2023 – 2026 zijn de volgende doelstellingen opgesteld:
- Voor directe emissie (ingekochte gas en warmte): 15% CO2-reductie in 2026 t.o.v. 2021
- Voor indirectie emissie (ingekochte elektriciteit kantoren Den Haag en Tunesië): 5% CO2-reductie van energiegebruik in gebouw Tunesië in 2026 t.o.v. 2021
- Zakelijk reizen: CO2-reductie van 5% per gereisde kilometer in 2026 t.o.v. 2022
Om deze doelstellingen te behalen worden verschillende interventies toegepast, waaronder: optimaliseren klimaatinstallatie, lampen vervangen voor led-lampen, beschikbaar maken laadpalen elektrische auto’s, toepassing MVI-criteria in aanbestedingen, stimuleren treinreizen en stimuleren verminderen vliegreizen (dit geldt voor VNG International).
Voortgang op de doelstellingen:
- Doelstelling 1: daling van 8,2% CO2 in 2022 t.o.v. 2021
- Doelstelling 2: daling van 21,2% CO2 in 2022 t.o.v. 2021
- Doelstelling 3: daling van 1,04% kg CO2 per gereisde kilometer in 2022 t.o.v. 2021
Actieplan
In dit actieplan beschrijven we de maatregelen voor de komende 3 jaar.